フリーランスとアルバイトを掛け持ちして、複数の収入を得ている人が増えています。 フリーランスとアルバイトの掛け持ちをするという働き方は、フリーランスのデメリットである収入の不安定さを解消できるため、フリーランスとしての収入が安定するまでの準備期間におすすめの方法です。 今回、フリーランスが知っておきたい税金周りについて整理していこうと思います。 早速見ていきましょう。 前提として、フリーランスとは何か？について知りたい方はコチラ 参考：フリーランスとは？フリーランスの6つの注意点も解説！ フリーランスの税金の仕組みが分からない 転職、複業、フリーランスなど対する周りの反応が日本よりもライトなだけです。ツイッターで何をアウトプットするかお悩みの方はぜひ読んでみてください！！これは「日本で起業が生まれない理由」としてエコシステムがどうだこうだ、という論評と近しいものがありますが、本当にそうなのでしょうか。同調が行き過ぎ、場の空気を大事にしたり、みんなに合わせることがちょっとヘルシーでない方向に行くと、人は病む（笑）。※ちなみに田端大学は、田端塾長を筆頭に、全員があらゆる情報を発信するアウトプット集団。そしてツイッターをこよなく愛する、つまりはツイハイです。編集部から速達で『フリーランスで行こう！』が１冊届きました！！ 超〜〜〜良い感じなので是非見てください！！！ 紙の質感とかも期待以上に良くて、本当に編集さんとデザイナーさんに感謝です！！日本では、とかく上記の3にフォーカスした議論がされがちです。フリーランスが働きやすい仕組みがない、フリーランスをもっとサポートすべきだ、といったものです。アメリカ文化から学ぶ個人がフリーランスになる背景と、日本で多様に働く方法を書きました。これもツイッターで8年前くらいに田端さんを見つけて、この人みたくなれたらいいなぁと心のどこかで思っていたからなんですね。私も昔、同じようにライトに始めました。そして気づいたら海外に行けました（運もあるけど）。↑上記だけ見ると、会社が嫌いだったように見えますが、私は前職も転職後も会社の仲間はみんな大好きです。ただ、もっと違う世界を知りたい、といつも思っているということ。最近はフリーランス向けのクレジットカード新規申し込み施策が出てきたり、既にフリーランスとして活躍されてる方が先導し、文化をどんどん成形されています。日本は生活コストが先進国の中でも低い上に、仕組みや環境はそれなりにあると思うんです。これは極論かもしれないですが、事実、日本（特に東京など）は快適に使えるカフェや無料で使える作業場所がとても多いです。また、フリーランスとして生きていく手段を探したら、ツイッター上だけでも情報はたくさん見つかります。私もアメリカで働いていた時、何度もフリーランスや複業的な働き方に憧れていました。というのも、周りにそういう人が多かったからです。その時は、そっちの文化に染まっていたので、自分もやろっかなくらいに思っていたわけです。海外の文化が良いなぁとチラッとでも思ったことがある方、そう思ったら思い切って移住するか、上記のようにライトに変えていくしかないですよって話でした。それは海外を、という話だけではなくて、身近な他の世界を見てみるのも悪くないよ、ということ。情報発信している素晴らしいフリーランスの方がたくさんいらっしゃいますが、例えばゲンキさんのこちらのツイート。海外にパッといくのが一番振れ幅が大きく、手っ取り早いと個人的に思っていますが、何もそこから始めなくてもいい。それが精神的にも疲れたりするから、「なるべくみんなに合わせて、一緒の方向にいよっか」となる。私が以前に働いていた従業員数百人の企業（クライアント先）でも、フリーランスであったり、本業外に自分で会社をやっている人がちらほらいたので、肌感としても分かるなぁという印象を持っています。これ、なぜ書いているかと言うと、「アメリカ文化良いで！」といった発信をしまくっていたところ、「海外で働きたい」という方からたくさんDMをいただき（おそらく50人以上）、色々とお話しをさせていただいた経験からなのです。
約2,000の企業と30,000人超のフリーランスが登録中！「あなたに合った案件」を30秒の簡単登録で探せます。以上、フリーランスが支払うべき税金とその仕組みについて、ご理解いただけましたでしょうか？例えば3年分の無申告を税務署に指摘された場合、月25万円程、年間300万円程の利益がある人だとします。控除にもよりますが、1年分だけでも20〜30万円程の所得税、住民税が課せられます。この場合、「400万円－80万円＝320万円」が所得になります。更に国民健康保険やペナルティが加算されますと、一度に130〜140万円程の額を納税しなくてはなりません。きちんと仕組みを理解し、確定申告をしないと以下のようなペナルティを課せられるケースもあります。税金の正しい基礎知識を身につけて、節税効果の高い確定申告をしましょう。こうした場合は、支払元が発行した「報酬、料金、契約金、および賞金の支払調書」を添付して確定申告をすると、過払い分につき還付してもらうことができます。住民税と同じで、確定申告を行っていると、対象者には納付書が自動的に送られてきます。今回、フリーランスが知っておきたい税金周りについて整理していこうと思います。「収入」とは売上金額で、年間300万円の売上があれば300万円すべてが収入となります。一方で「所得」とは、収入より必要な経費を差し引いた額です。ここでは、フリーランスが確実におさえておく必要のある「税金の基礎知識」や「節税対策」をお教え致します！個人事業税とは、道路工事などの公共事業や社会福祉なども含めた公共サービスの財源となる税金で、事業所の所在地として申請をしている都道府県に納めます。フリーランスの収入というのは、税務上は事業所得となり、所得税や住民税の対象です。申告はしているものの、金額が少なかった場合。税額の約10%程のペナルティが課せられます。手続きを行わないまま滞納すると、後々受け取れる年金の金額に影響しますので、注意が必要です。それらの金額を、一括前納、または期ごと、月ごとに納めなければなりません。今年はじめてフリーランスになりましたが、会社員時代のお客様から相談を貰えている関係で売上は思ったよりも好調です。ただ、会社員時代には会社に任せっきりだった納税について知らないことばかりで、どこにいって、何をどれだけ払えばよいのか、いろいろありすぎて、正直混乱しています。どうすればよいか、イチから教えてくれませんか？消費税の納税義務は、年間の合計収入金額が1,000万円を超える場合に発生します。フリーランスの所得税は後から払うことが多いものですが、定期的に取引を行っている場合や一定以上の金額の取引をした場合は、依頼主が「源泉徴収税」を売上から控除して支払うこともあります。弊社では、数多くのエンジニアの方にフリーランス案件を獲得していただいています。帳簿の付け方などが特殊なので、納税対象でなくとも、課税の仕組みを理解しておくとよいでしょう。国民健康保険と同様に、こちらも新たにフリーランスになった場合は国民年金に加入する必要があります。フリーランスの方は皆さんきっと一度は似た経験をしたことがあるのではないでしょうか？フリーランスになると所得税、住民税、社会保険料などはすべて自分で手続きして、納税しなくてはなりません。基本的に「世帯割」に扶養家族の人数や収入や資産の状況に応じて加算されるため、住民税よりも高額を納めることになります。それではここからは、日々の現場でサポートさせていただいている中でのプロの目線で、フリーランスに役立つお話をしてまいります。さらに、状況によっては脱税額＋重課税＋過少申告加算税＋・・・というようにペナルティが加算されていき、税額の50〜100%近くの税金が課せられる場合もあります。1年間の所得合計が38万円を超えると、確定申告をして所得税額を算出し、国に納税する義務が生じます。ただし、一定以上の売上に達すると、個人事業税や消費税が発生することもあります。事情があって払えない場合は、減免の申請を行っておくと、不足分の追納が可能です。各市区町村の窓口で手続きが可能で、保険料の金額や納付方法は、各市区町村によって異なります。年間の所得合計金額が290万円を超えたときに3～5％の税率で課税されますが、税率は業種によって異なりますので、まずは自身の事業がどの業種にあたるのかを確認しましょう。例えば、年収400万円を稼ぐフリーランスのライターが、ある仕事を手がけるときに、資料の購入や遠方への取材に80万円を使ったとします。住民税は、所得税の確定申告書にある「住民税・事業税に関する事項」によって、地方自治団体に報告されます。そのため、必要経費を漏らさず計上して所得額を抑えると、節税効果が高まります。ただし、青色申告をするためには、その年の3月15日まで（年明けの1月16日以降より後に開業した場合はその事業開始の日から起算して2カ月以内）に税務署に申請書を提出する必要があります。その基準は自治体によって異なりますので、自身の管轄の市役所・区役所で確認をとってみましょう。日本年金機構の国民年金に加入すると「第1号被保険者」となり、国民年金保険料額は、一定の保険料額に、前年度の物価や賃金変動率を考慮した保険料改定率を掛けて算出されます。保険料の支払いは月々です。会社員をやめてフリーランスとして新たに活動する際には、国民健康保険への新たな加入が必須です。意思を持って税金をごまかすこと。重加算税が課せられます。通常支払うべき税金に加えて、税額の約35%程のペナルティが与えられます。先日、知人のフリーランスエンジニアの方から以下のような相談を受けました。住民税の計算方法は「所得割（一律10％）＋均等割（世帯割）」となっていますが、年間の所得が一定金額を下回るときは、減額されたり、全額免除になる場合もあります。などお困りであれば、ぜひ弊社ITプロパートナーズのサポート内容を確認してみてください！所得税は、所得が増えるほど税金も次第に上がる仕組みになっています。ただし、「住民税の確定申告」は年収33万円以上から行わなくてはいけません。フリーランスとしてやっていく場合、給与から税金が天引きされる会社員と違って、税金もすべて自分で処理しなくてはなりません。申告はするものの、確定申告の期限を超えてしまった場合に課せられる。フリーランスの方で本当に多いのは無申告です。理由として「忘れてしまった」「知らなかった」「忙しかった」など様々ですが、いかなる理由でも無申告として同じペナルティが発生します。当然ですが、税務署に言い訳は通用しません。経験とスキルさえあれば、週2日から高収入案件をご紹介できます。無申告で本当に怖いのは何年も確定申告をしていない人です。無申告の場合は本税も払っていないので、本税＋ペナルティを一度に払わなくてはいけません。原則として、納付すべき税額によって、50万円までは15％、50万円を超える部分は20％の割合を乗じて計算した金額が課せられます。 沿革. アメリカではフリーランスが多いです。2020 年までに労働人口に占める 50 ％がフリーランスになる、などと言われていますね。.